Islam berbeda dari agama-agama lainnya, dalam hal ia dilandasi
dengan postulat iman dan ibadah. Dalam kehidupan sehari-hari, Islam secara
bersama-sama dapat diterjemahkan ke dalam teori dan juga dapat
diinterpretasikan ke dalam praktek tentang bagaimana seseorang berhubungan
dengan orang lain. Dalam ajaran Islam, perilaku individu dan masyarakat ditujukan
ke arah bagaimana cara pemenuhan kebutuhan mereka dilaksanakan dan bagaimana menggunakan
sumber daya yang ada. Hal ini menjadi subjek yang dipelajari dalam ekonomi
Islam sehingga implikasi ekonomi yang dapat ditarik dari ajaran Islam berbeda
dari ekonomi tradisional. Oleh sebab itu, dalam ekonomi Islam, hanya pemeluk
Islam yang dapat mewakili satuan ekonomi Islam (Metwally, M. M, Teori dan Model Ekonomi Islam, Pengantar
dan Penerjemah M. Husein Sawit, S.E., PhD., PT Bangkit Daya Insana,
Jakarta,1995, dikutip dalam Zainul Arifin, 2002: 13).
Setelah sekian lama berada dalam cengkeraman sistem
perbankan ribawi, pada awal tahun 1970-an mulai berdiri bank-bank Islam modern.
Perbedaan pokok bank Islam (syariah) dengan bank konvensional adalah larangan
riba (bunga uang) bagi perbankan Islam. Dalam Islam, riba dilarang sedangkan
jual beli (al bai’) dihalalkan. Dan
setiap upaya memenuhi kebutuhan hidup sejauh diniatkan untuk ibadah diharapkan
memberikan berkah bagi para pelakunya. Sehingga prinsip utama yang dianut bank
Islam adalah larangan riba, menjalankan bisnis dan aktivitas perdagangan yang
berbasis pada perolehan keuntungan yang sah menurut syariah, dan membayar
zakat.
Banyak orang yang bingung dengan larangan riba dalam
Al-Qur’an dan mereka kelihatan tidak bisa berbuat apa-apa selain mengikuti arus
perekonomian ribawi. Mereka berpendapat bahwa karena bank memperoleh hasil dari
uang yang sebagian diinvestasikan untuk tujuan produktif, maka tidak ada alasan
mengapa penabung yang menyimpan dananya di bank tidak memperoleh bagian.
Demikian pula, mereka heran mengapa bank tidak boleh memungut bunga dari para
pengusaha yang menerima pinjaman dan menggunakannya secara produktif dan
mendapatkan keuntungan (Zainul Arifin, 2002: 38).
Ketika kehadiran perbankan syariah membawa harapan bagi
umat Islam untuk tidak lagi berurusan dengan bank dengan pertimbangan
kedaruratan, ternyata masih banyak yang mempertanyakan eksistensinya dengan
pernyataan menggugat “Mana ada bank syariah? Kata bank itu sendiri sudah tidak syariah!” Istilah bank memang tidak
dikenal dalam sejarah awal Islam, dan istilah ini tentu tidak syar’i persis seperti tidak
syar’inya bank data, bank darah, dan bank
sperma jika yang dimaksud adalah tidak dikenal oleh tiga generasi awal umat
Islam.
Kata modern bank berasal dari cara para pedagang
uang mula-mula itu menjalankan bisnis mereka; kata itu diturunkan dari sebuah
kata yang berarti ‘meja” atau ‘bangku’, perabot yang secara harfiah menjadi
dasar operasi mereka di berbagai pekan raya. Dari bahasa Italia, kata bank,
banco, dan banque segera menyebar ke bahasa-bahasa Eropa lainnya
dan akhirnya ke seluruh dunia (Jack Weatherford, 1997: 73).
Peminjaman uang dalam berbagai bentuk tampaknya sudah ada
sejak uang ada, tetapi bank menjadi lebih dari sekadar lembaga pemberi pinjaman
uang, sebab para bankir tidak begitu banyak menangani emas dan perak
dibandingkan dengan lembar-lembar kertas yang merepresentasikan emas dan perak.
Perbankan, sebagaimana dipraktekkan ordo Templar, menghadapi rintangan besar
karena gereja melarang bunga uang, penetapan bunga pada utang, dan menghindari
hambatan itu terbukti merupakan salah satu persoalan paling berat yang harus
diatasi keluarga-keluarga Italia itu dalam membangun bisnis perbankan besar
mereka (Jack Weatherford, 1997: 73).
Larangan Kristen atas bunga didasarkan pada dua ayat
dalam Alkitab: “Janganlah engkau mengambil bunga uang atau riba ....; melainkan
engkau harus takut akan Allahmu ... Janganlah engkau memberi uangmu kepadanya
dengan meminta bunga, juga makananmu janganlah kau berikan dengan meminta riba”
(Imamat 25:36–37) dan “Kalau ia ... memungut bunga uang dan mengambil riba,
orang yang demikian tidak akan hidup. Segala kekejian dilakukannya, ia harus
mati; darahnya tertimpa kepadanya sendiri” (Yehezkiel 18:13) (Jack Weatherford,
1997: 73).
Banyak pemikir zaman dahulu yang berpendapat bahwa
pembayaran bunga adalah tidak adil. Bahkan meminjamkan uang dengan bunga
dilarang pada zaman Yunani kuno. Aristoteles adalah orang yang amat menentang
dan melarang bunga, sedang Plato juga mengutuk praktek bunga (Zainul Arifin,
2002: 16).
Qur’an mengharamkan riba secara lebih tegas dan jelas
ketimbang Injil. Qur’an melarang segala bentuk pengambilan keuntungan dari
pertukaran perak atau emas. Muhammad mengatakan, “Jangan menjual emas untuk
emas kecuali dalam jumlah yang sama ... jangan pula perak untuk perak kecuali
dalam jumlah yang sama.” Secara spesifik Qur’an melarang surat wesel dengan
mencela penjualan “sesuatu yang sudah ada untuk sesuatu yang tidak ada” (Jack
Weatherford, 2002: 74).
Walaupun bank-bank Islam modern baru mulai didirikan pada
1960-an, sebenarnya aktivitas perbankan telah dimulai sejak zaman Rasulullah.
Nabi Muhammad SAW sebelum sebelum diutus menjadi Rasul telah dikenal sebagai Al Amien, artinya orang yang terpercaya.
Karena kejujurannya itulah Nabi Muhammad dipercaya untuk menyimpan segala macam
barang titipan (deposit) orang ramai.
Begitu amanahnya beliau dalam menjaga deposit tersebut, sehingga pada saat
terakhir sebelum Rasulullah hijrah ke Madinah, beliau melantik Ali bin Abi
Thalib r.a. untuk mengembalikan segala deposit itu kepada pemiliknya (Zainul
Arifin, 2002: 4).
Tindakan Rasulullah tersebut ternyata dikembangkan lebih
lanjut sebagaimana dicontohkan oleh salah seorang sahabat beliau, Zubair bin
Awwam, yang tidak pernah mau menerima uang dari semua orang dalam bentuk
deposit (simpanan/titipan). Beliau lebih suka menerimanya dalam bentuk
pinjaman. Abdullah bin Zubair menceritakan bahwa bila ada orang datang membawa
uang untuk disimpan pada ayahnya, maka ayahnya takut kalai deposit uang itu
akan hilang. Tindakan Zubair ini menunjukkan dua hal yang dapat ditarik
hikmahnya. Pertama, dengan mengambil uang tersebut sebagai pinjaman, beliau
mempunyai hak untuk menggunakannya; kedua, jika uang itu dalam bentuk pinjaman
maka Zubair berkewajiban untuk mengembalikannya dengan utuh seperti semula
(Zainul Arifin, 2002: 4, 5).
Dengan demikian, ada dua macam praktek simpanan (deposit)
yang diterapkan pada masa awal Islam, yaitu wadi’ah
yad amanah dan wadi’ah yad dhamanah.
Munculnya variasi ini adalah karena perkembangan wacana dari pemanfaatan tipe
simpanan tersebut yang di masa Rasulullah mempunyai konsep awal yaitu sebagai
sebuah amanah, lalu bergeser menjadi konsep pinjaman sebagaimana yang
dicontohkan oleh Zubair bin Awwam (Zainul Arifin, 2002: 5).
Aktivitas perniagaan yang menggunakan cara mudharabah dan musyarakah juga sudah dikenal sejak masa awal Islam. Sebagaimana
juga berkembang aktivitas pengiriman uang (misalnya kisah Ibnu Abbas mengirim
uang ke Al Kuffah; lalu kisah Abdullah bin Zubair mengirim uang dari Mekkah
kepada adiknya Misab bin Zubair di Irak); dan aktivitas penggunaan cek
(misalnya kisah Umar bin Khattab r.a. ketika mengimpor sejumlah besar barang
dari Mesir ke Madinah, di mana untuk mempercepat distribusi barang-barang
tersebut kepada penduduk Madinah Khalifah mengeluarkan cek untuk penduduk
Madinah; dan juga kisah Saif Dawal al Hamadani, amir di Aleppo, yang menggunakan cek untuk membayar minuman di
kedai Bani Khaqan (tanpa sadar bahwa ia adalah seorang amir) sebagai bentuk mekanisme pembayaran dari suatu perdagangan
(Zainul Arifin, 2002: 5).
Layanan yang diberikan oleh perbankan syariah hari ini
dengan demikian sudah dikenal pada zaman Rasulullah dan tidak ada larangan bagi
aktivitas-aktivitas semacam itu. Di bidang muamalah sudah menjadi pengetahun
umum adanya prinsip umum yang disepakati jumhur
ulama bahwa urusan muamalah semua boleh kecuali yang dilarang. Berbagai
layanan perbankan syariah yang saat ini ditawarkan pada dasarnya mengikuti etika bisnis Islam yang diajarkan Al-Qur’an
yakni At Ta’awun (tolong menolong dan
saling bekerja sama di antara anggota masyarakat untuk kebaikan) dan prinsip
menghindari Al Iktinaz (menahan uang
atau dana dan membiarkannya menganggur serta tidak berputar dalam transaksi
yang bermanfaat bagi masyarakat umum).
Berbagai aktivitas yang dilakukan perbankan syariah
seperti bagi hasil musyarakah (Joint Venture Profit Sharing) dan mudharabah (Trustee Profit Sharing) serta praktek deposit wadi’ah yad amanah maupun wadi’ah
yad dhamanah sebetulnya adalah kelanjuntan dari praktek-praktek yang sudah
dijalankan pada zaman Nabi dan para sahabat. Adapun Nabi Muhammad dan para
sahabat adalah teladan bagi umat Islam yang hidup sesudah mereka, dengan
demikian aktivitas-aktivitas perbankan modern Islam bisa dikatakan selaras
dengan nilai-nilai etika bisnis Islam yang ditanam oleh generasi pertama umat
ini.
Sumber gambar:
No comments:
Post a Comment